Juego final
El sistema bancario global tiene nuevas reglas.
Este nuevo conjunto de normas bancarias, denominado “ Basilea III Endgame ”, promueve el oro físico al más alto estatus y exige transparencia bancaria.
Los organismos rectores exigen que los bancos mantengan físicamente un porcentaje de sus activos bancarios en forma de activos de nivel 1. El nivel 1 representa el nivel más alto de activos que un banco puede poseer. Anteriormente, esta clasificación excluía el oro, pero incluía el efectivo físico, las reservas bancarias digitales, los bonos del Tesoro de EE. UU. y otros bonos gubernamentales de alta calidad.
Además de ajustar la lista de activos de nivel 1, bajo el Acuerdo Final de Basilea III, los bancos deben publicar más informes que detallen sus activos, actividades y perfil de riesgo, agregando transparencia.
¿Quién hace las reglas?
El
El Comité de Supervisión Bancaria de Basilea (BCBS) es un panel de bancos centrales que se reúnen en el Banco de Pagos Internacionales (BPI) en Basilea, Suiza.
Los siguientes miembros componen el BCBS:
Argentina, Australia, Bélgica, Brasil, Canadá, China, Unión Europea, Francia, Alemania, Hong Kong SAR, India, Indonesia, Italia, Japón, Corea, Luxemburgo, México, Países Bajos, Rusia, Arabia Saudita, Singapur, Sudáfrica, España, Suecia, Suiza, Turquía, Reino Unido, Estados Unidos.
También hay "observadores" no miembros: Chile, Malasia y Emiratos Árabes Unidos.
¿Por qué están cambiando las reglas?
Al no considerar las fuerzas políticas ni otras dinámicas de poder como factores motivadores, los bancos buscan la estabilidad. Permitirles diversificar sus activos principales y promover la transparencia aporta estabilidad al sistema financiero global.
¿Por qué son importantes estos cambios?
El final de Basilea III crea una puerta de salida al sistema de moneda fiduciaria. Anteriormente, solo los bonos del Tesoro estadounidense, otros bonos gubernamentales de alta calidad, el efectivo físico y las reservas bancarias digitales computaban para los requisitos de activos. Todos estos son instrumentos monetarios emitidos por el gobierno (denominados en moneda fiduciaria). Ahora, los bancos pueden cumplir con los requisitos de activos básicos con oro físico. Esta será la primera vez en la era moderna que las autoridades bancarias globales permitan a los grandes bancos mantener dinero respaldado por materias primas como capital de nivel 1.
Cómo : El Comité de Basilea supervisa la adopción global de estas normas, pero no las aplica directamente. Los retrasos o desviaciones se corrigen mediante presiones políticas y de cabildeo.
Cuándo : 1 de julio de 2025: las naciones comienzan la implementación
Dónde : En todo el mundo. Los bancos centrales de los países generalmente están sujetos a estas normas.
Referencias
https://www.investopedia.com/terms/b/basell-iii.asp
https://www.bis.org/bcbs/membership.htm
https://www.reuters.com/business/finance/what-is-basel-iii-endgame-why-are-banks-worked-up-about-it-2023-07-24/
https://www.pwc.com/us/en/industries/financial-services/library/our-take/basel-iii-endgame.html
PD
Detalles específicos
Requisitos del ratio de financiación estable neta (NSFR)
Aumento de los ratios mínimos de capital :
- Capital ordinario de nivel 1 (CET1) : aumenta del 4,5% al 7,0% (incluido un colchón de conservación de capital del 2,5%).
- Capital total de nivel 1 : el requisito mínimo aumentó al 6 % (frente al 4,5 % bajo Basilea II).
- Ratio de apalancamiento : Un mínimo no basado en el riesgo del 3% para los grandes bancos, que restringe el endeudamiento excesivo.
Nuevos colchones de capital :
- Colchón anticíclico : hasta el 2,5% de los activos ponderados por riesgo (APR) durante los períodos de auge económico.
- Recargo G-SIB : Requisitos adicionales para bancos sistémicos globales (por ejemplo, 1–4,5% de RWA).
Cálculos de activos ponderados por riesgo (RWA) estandarizados :
-
Los bancos deben utilizar modelos más estrictos, prescritos por los reguladores, para los riesgos crediticios, de mercado y operativos, reduciendo la dependencia de los modelos internos.
-
Se estima que los requisitos de capital aumentarán en 16–21% para los bancos más grandes de EE. UU.
Aumento de los informes públicos
FR Y-9C (Estados financieros consolidados de sociedades holding)
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Qué cubre: Datos financieros trimestrales detallados de compañías holding bancarias, incluidos ratios de capital, partidas del balance, ingresos y exposiciones al riesgo.
FFIEC 031/041/051 (Informes de llamadas)
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Qué cubren: Informes trimestrales sobre la condición y los ingresos de bancos individuales, incluyendo información detallada sobre activos, pasivos, capital y fuera de balance.
FR Y-15 (Informe de Riesgo Sistémico)
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Qué cubre: Datos sobre indicadores de riesgo sistémico para grandes instituciones, como tamaño, interconexión, complejidad y actividad interjurisdiccional.
Cómo los bancos podían ser engañosos antes de normas más estrictas
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Ocultar riesgos y pérdidas
Los bancos declararon de forma insuficiente los activos riesgosos (por ejemplo, los títulos respaldados por hipotecas) o utilizaron entidades fuera de balance para ocultar la exposición, como se vio en la crisis de 2008. -
Manipulación de informes crediticios
TD Bank informó a sabiendas sobre cuentas fraudulentas y retrasó la reparación de errores, engañando a los consumidores y a las agencias de crédito. -
Inflación del valor de los activos
Los bancos exageraron el valor de los activos ilíquidos (por ejemplo, los bienes inmuebles) para parecer solventes, explotando normas de auditoría laxas. -
Ignorar las resoluciones de disputas
Los bancos no investigaron las disputas de los consumidores, como lo hizo TD Bank, dejando errores sin corregir y perjudicando la solvencia crediticia. -
Explotación de lagunas regulatorias
Antes de Basilea III, los bancos utilizaban modelos de riesgo internos para subestimar las necesidades de capital, manipulando los cálculos de activos ponderados por riesgo.
Impacto de la mejora de la presentación de informes (final de Basilea III)
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Métricas estandarizadas : obliga a los bancos a utilizar modelos aprobados por los reguladores, lo que reduce la manipulación.
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Ratio de apalancamiento : limita la ocultación de deudas mediante trucos de ponderación de riesgos.
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Protección del consumidor : exige la corrección oportuna de errores en los informes crediticios
En resumen , la información pública actúa como un mecanismo de vigilancia contra el engaño. Antes de las reformas, los bancos explotaban la opacidad para ocultar riesgos, distorsionar datos y perjudicar a los consumidores; prácticas que ahora se ven mitigadas por normas de transparencia más estrictas.
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